我國洗錢規(guī)模究竟有多大，一直沒有準(zhǔn)確的說法。
中國人民銀行不久前發(fā)布的《2005中國反洗錢報告》透露：2005年，我國反洗錢監(jiān)測分析中心通過對大額和可疑資金交易報告等信息進(jìn)行分析和甄別，共移交可疑交易線索533份，涉及人民幣793.51億元。實際上，這只是我國“黑錢”
巨大而神秘的冰山一角。
今年1－3月，中央財經(jīng)大學(xué)國家社科基金課題組通過對全國27個省市區(qū)金融系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)查，推算得出：我國2005年洗錢規(guī)模為7223億元左右。其中，多數(shù)“黑錢”主要是通過實業(yè)經(jīng)營進(jìn)行“漂白”。
“黑錢”來自何方
“黑錢”不是憑空而來的，隱蔽型經(jīng)濟(jì)是“黑錢”滋生的土壤。非正規(guī)生產(chǎn)、地下生產(chǎn)和非法生產(chǎn)都是隱蔽型經(jīng)濟(jì)的范疇。“黑錢”的多少主要取決于隱蔽型經(jīng)濟(jì)規(guī)模的大小。
計算隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入規(guī)模最直觀的辦法是考察居民收支。在國民收入中，居民部門收支應(yīng)該是基本平衡的。如果支出大于收入，則表明居民部門存在一定規(guī)模的隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入。在中央財經(jīng)大學(xué)課題組所調(diào)查的27個省份中，2005年城鄉(xiāng)居民收入合計89672億元，消費(fèi)支出、投資和貨幣儲蓄總額為104634億元，資金運(yùn)用大于資金來源14962億元。以此推算，全國31個省、自治區(qū)和直轄市居民的隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入為17198億元左右。鑒于2005年全國被調(diào)查的27個省份居民平均儲蓄率為42%，也就是說，隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入17198億元中將有42%左右用于儲蓄，這部分貨幣資金則需要進(jìn)行“漂白”。由此可斷定，2005年洗錢規(guī)模為7223億元左右。
銀行的從業(yè)人員大都了解，隱蔽型經(jīng)濟(jì)收入與現(xiàn)金交易可謂形影不離。隱蔽型經(jīng)濟(jì)活動形成的大額收入通過各種形式轉(zhuǎn)化為合法的收入，無論是大額提現(xiàn)還是儲蓄都會引發(fā)現(xiàn)金投放的異動。
通過對27個省的現(xiàn)金異動統(tǒng)計可發(fā)現(xiàn)，大部分省份現(xiàn)金都有投放異動，高于正常值。現(xiàn)金投放異動比較高的省份有廣東、云南和湖北。
央行的反洗錢報告也顯示，2005年，人民幣的重點可疑交易和外匯的重點可疑交易信息以廣東省和浙江省為重點，兩省的重點可疑交易信息占全國總量的61.4%，廣東省尤其突出，占全國總量的40.5%。
央行認(rèn)為，這一現(xiàn)象基本與各地的地域和經(jīng)濟(jì)特點相適應(yīng)。沿海省份走私犯罪比較猖獗，因此，以涉嫌走私活動的可疑交易居多。深圳和珠海毗鄰港澳，非法經(jīng)營買賣外匯業(yè)務(wù)的地下錢莊較多，因此，外匯可疑交易的情況比較明顯。
洗錢者的伎倆
“廣告公司、咨詢公司、飯店、超市、酒吧、賓館、洗浴中心和夜總會等集中花現(xiàn)金的經(jīng)營場所，都是洗錢的好地方。
這些行業(yè)的共同點是，擁有充裕的現(xiàn)金流，成本可大可小難以查證，且有自己的銀行賬號可以提現(xiàn)。無論是‘黑錢’還是公款，大多通過用支票付賬后提現(xiàn)。從表面看，這些都是正常的經(jīng)營，毫無特殊之處。但通過一進(jìn)一出，支票就變成了現(xiàn)金，從公家或者不明賬戶流進(jìn)個人腰包�！闭{(diào)查中，一位稅務(wù)專家如是說。
中央財經(jīng)大學(xué)課題組的調(diào)查印證了這一點。通過對金融機(jī)構(gòu)工作人員反饋的調(diào)查問卷進(jìn)行統(tǒng)計可發(fā)現(xiàn)，目前洗錢的主要領(lǐng)域集中在實業(yè)經(jīng)濟(jì)中。通過證券期貨業(yè)途徑洗錢的嚴(yán)重程度要略高于銀行業(yè)。
“一般服務(wù)性企業(yè)大多會配合洗錢，反正雁過拔毛，只要錢從賬上過一道，客戶滿意了，自己的回扣也不菲。比如，現(xiàn)在有些人專門開洗浴中心和夜總會來洗錢，有很多廣告公司都在做洗錢，有些還以洗錢為主業(yè)�！币患覐V告公司的老總說，他們的客戶中有相當(dāng)一部分是國有企業(yè)。特別是卷煙廠、電信公司和電力企業(yè)。這些企業(yè)效益好，一次性洗一兩百萬的錢很平常。他們?nèi)绻匆还P錢，會與廣告公司簽下一份廣告合同，合同上注明這筆錢用于該企業(yè)開新聞發(fā)布會，而這個新聞發(fā)布會根本是子虛烏有。之后，企業(yè)會把支票打到廣告公司進(jìn)行套現(xiàn)，并得到廣告公司的正規(guī)發(fā)票。作為回報，廣告公司一般會獲得合同款20％的“活動費(fèi)”。
證券期貨領(lǐng)域洗錢的手段也是多種多樣。在調(diào)查中遇到的一個例子是通過期貨交易洗錢。劉先生是東北地區(qū)某市的糧食經(jīng)銷商，他與當(dāng)?shù)劂y行等金融機(jī)構(gòu)建立了廣泛的聯(lián)系，又在河南某地開設(shè)了獨(dú)立的子公司。他在東北開出沒有真實交易的匯票到河南貼現(xiàn)，隨后將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)投到鄭州和大連的期貨交易賬戶上，通過期貨賬戶轉(zhuǎn)化為自己的收入。在期貨交易中，他主要采用“分倉”手段。從一個分倉交易席位賬戶拋出，賬戶出現(xiàn)虧損；從另外一個交易席位賬戶秘密買入，形成盈利，從而將騙取的銀行資金通過期貨交易實現(xiàn)合法化。最后，名義賬戶虧損，無力償還銀行債務(wù)，形成銀行不良債權(quán)。
“保險洗錢最主要的方式是所謂的‘長險短做’和‘團(tuán)險個做’�！币患冶ｋU公司的資深人士揭示了利用保險洗錢的手法。“長險短做”就是通過購買高額長期壽險，先一次性繳納全部保費(fèi)，保險合同成立后過了很短時間就要求退保，按保單的現(xiàn)金價值拿回資金，以此完成洗錢過程。由于我國規(guī)定一個人可以同時購買多份保單，洗錢者可以通過這種方法一次性漂白大量“黑錢”，并可以要求保險公司將退保金打到與投保時不同的賬戶，有的甚至要求直接用現(xiàn)金退保。
目前一些國有企業(yè)的管理人員還通過“團(tuán)險個做”方式侵吞國有財產(chǎn)。上述人士介紹：“保險公司與企業(yè)合作一般采取‘團(tuán)單個做’加‘現(xiàn)金退保’的方式。具體的操作過程是，企業(yè)先以單位名義用支票購買保單，將巨額資金分散到幾十個甚至上百個員工名下。多數(shù)情況下，普通員工對投保一事并不知情。很多時候錢就直接進(jìn)了高管自己的腰包。”
公安部反洗錢專家介紹，我國目前最重要的洗錢活動是貪污、侵吞國有資產(chǎn)，內(nèi)外勾結(jié)詐騙或者盜竊金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)，并轉(zhuǎn)移至海外，每年數(shù)額達(dá)數(shù)千億人民幣。洗錢的途徑既有通過合法的金融機(jī)構(gòu)完成，也有通過地下錢莊出去的，其中以地下錢莊的洗錢活動為主。地下錢莊通過從事洗錢、非法買賣外匯等各種非法活動，協(xié)助不法分子將資金轉(zhuǎn)移出境。
據(jù)統(tǒng)計，2005年，全國公安機(jī)關(guān)、中國人民銀行和外匯管理部門共打掉地下錢莊及非法買賣外匯窩點47個，涉案金額折合人民幣1.7億元，罰沒金額共計人民幣1000多萬元。（李建軍
楊光 對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)劉學(xué)武對本文亦有貢獻(xiàn)）
央行公布反洗錢報告 2005年涉案金額上百億元
報告中披露，2005年，中國人民銀行、國家外匯管理局配合公安機(jī)關(guān)和其它部門成功破獲洗錢及相關(guān)案件50余起，涉案金額折合人民幣上百億元。
報告稱，2005年，中國反洗錢監(jiān)測分析中心通過對大額和可疑資金交易報告及其它來源信息進(jìn)行分析和甄別，共移交可疑交易線索533份，涉及人民幣793.51億元，外幣折合美元8.32億元，涉及交易6萬余筆，帳戶3906個。
中國反洗錢立法“探足”洗錢風(fēng)險的灰色地帶
全國人大常委會正在二次審議的反洗錢法草案刪去了此前對特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)的具體規(guī)定，但仍保留原則性規(guī)定。這表明中國立法開始“探足”房地產(chǎn)銷售、珠寶交易等可能出現(xiàn)洗錢風(fēng)險的灰色地帶。
責(zé)任編輯：屠筱茵
